Modül 06
Zam Senaryosu
Gelecek yılın ücret bütçesini bugünden görün: farklı zam oranlarını dönem dönem uygulayın, işe alım ve işten çıkışları planlayın, toplam maliyete etkisini karşılaştırın.
Kapsam
- Kişi, departman veya kadro geneli için zam kuralları
- Dönemli zam (Ocak/Temmuz) ve ara zam senaryoları
- Gelecek yıl parametreleriyle projeksiyon
- Yıl içi işe alım ve işten çıkışların bütçeye etkisi
- Duyarlılık: oran değişince bütçe ne kadar oynuyor
- Bütçe raporunu Excel'e aktarma
Kimin işi
Bütçe dönemine hazırlanan İK ve finans ekipleri.
Personel bütçesi nasıl hazırlanır?
- Bu yılın kadrosunu yükleyin. Mevcut ücretler ve ek ödemeler bütçenin tabanıdır.
- Zam kurallarını yazın. Kadro geneline, şirkete, departmana ya da kişiye oran veya tutar olarak; Ocak ve Temmuz gibi dönemlere ayrı ayrı.
- Gelecek yılın parametrelerini girin. Asgari ücret, SGK tavanı ve vergi dilimleri değiştiğinde maliyet de değişir; resmî tutarlar açıklanmadan tahmini parametrelerle çalışılabilir.
- Kadro değişikliklerini planlayın. Yıl içinde işe alınacakları ve ayrılacakları ay ay girin; ayrılanların bordrosu çıkış ayından sonra bütçeden düşer.
- Sonucu karşılaştırın. Bu yılın maliyeti ile gelecek yılın maliyeti, şirket ve departman kırılımında yan yana; duyarlılık analiziyle zam oranı bir puan değişince bütçenin ne kadar oynadığı görünür.
Bütçe raporu Excel'e aktarılır; kişi bazında ayrıntı da rapordadır.
Sık sorulan sorular
- Gelecek yılın parametreleri açıklanmadan bütçe hazırlanabilir mi?
- Evet. Tahmini asgari ücret, SGK tavanı ve vergi dilimleriyle çalışılır; resmî tutarlar açıklanınca parametreler güncellenip yeniden hesaplanır.
- Yıl içinde işten ayrılacak personel bütçeye nasıl yansır?
- Çıkış ayı girilen çalışanın bordrosu o aydan sonra hesaplanmaz; bütçe tasarrufu kişi bazında ayrıca gösterilir.
- Farklı zam oranları aynı anda karşılaştırılabilir mi?
- Evet. Duyarlılık analizi, zam oranı değiştikçe toplam işveren maliyetinin nasıl değiştiğini gösterir.
Hesaplarınızı tek kaynaktan yürütün.
Modülleri şimdi açabilirsiniz. Soru ve görüşleriniz için iletişim sayfasındaki adresi kullanın.